预算执行财务报告怎么写,预算执行情况说明怎么写

  新闻资讯     |      2023-06-29 04:02

一季度预算执行情况报告

  【2017一季度预算执行情况报告1】   根据《昭通市预算公开工作实施细则》(昭财预〔2016〕79号)相关要求,现将我局2017年第一季度预算执行公开如下:   一、部门基本情况   昭通市审计局属国家行政机关,正处级机构,共设10科1室。

纳入2017年度预算编报的单位3个,分别是昭通市审计局、昭通市投资中心、昭通市审计计算机技术中心。

其中:财政全供给单位3个。

部门在职人员编制76人,其中:行政编制34人,事业编制42人。

在职实有61人,其中:财政全供养61人。

离退休人员19人,其中:离休1人,退休18人,车辆编制2辆,实有车辆1辆。

除离退休人员暂不上划外,其余人员均纳入上划范围。

我局执行行政单位会计制度,属省审计厅的二级预算单位,市的一级预算单位(离退休人员暂未上划)。

  二、2017年第一季度预算执行情况   (一)收入征收入库情况   昭通市审计局无征收入库收入。

  (二)基本支出完成年初预算情况   昭通市审计局年初市级基本支出预算168.72万元。

其中:一般公共服务支出57.33万元,社会保障和就业支出 111.39万元,其中:离休费8.2万元,退休费102.74万元,其他商品和服务支出(离退休人员公用经费)0.45万元。

  昭通市审计局2017年第1季度基本支出27.78 万元,完成年初预算的16.47%。

其中:对个人和家庭的补助27.78万元,完成年初预算的24.94%。

  (三)项目支出情况   昭通市审计局上年结转项目支出35.28万元,属省专项补助信息化建设经费。

2017年第1季度项目经费支出为0万元,主要是项目尚未结束。

  三、与上年同期执行情况比较   2016年1季度基本支出105.56万元,项目支出0万元。

  两年相比情况:2017年1季度基本支出比上年1季度支出减少77.78万元。

项目支出与上年同期相比无变化。

  主要减少原因:2017年我局除离退休人员暂不上划外,其余人员均上划。

  【2017一季度预算执行情况报告2】   一季度完成区级财政收入262487万元,同比增收21050万元,增长8.72%,完成预算的32.21%。

  主要税种收入完成情况:   增值税收入32376万元,同比增收14812万元,增长84.33%;
  营业税收入64393万元,同比减收19535万元,下降23.28%;
  个人所得税收入34599万元,同比减收1680万元,下降4.63%;
  企业所得税收入33455万元,同比减收759万元,下降2.22%;
  房产税收入46908万元,同比增收31081万元,增长196.38%;
  土地增值税20205万元,同比减收7807万元,下降27.87%;
  契税收入6698万元;
同比减收1220万元,下降15.41%;
  行政性收费和罚没收入及其他收入6610万元,同比增收1487万元,增长29.03%。

  一季度财政收入的主要特点:   一是区级收入增幅趋缓。

与去年同期两位数高增长相比,今年1-3月区级财政收入增幅分别为5.26%、7.54%和8.72%,增幅明显趋缓。

主要是去年同期基数高、一次性收入较多和重点户管企业迁移等因素。

  二是房产税增幅明显高于其他税种。

房产税同比增长196.38%,主要是以前年度房产税收入集中入库。

  三是流转税增幅略有下降。

其中增值税同比增长84.33%,营业税同比下降23.28%,主要是全市交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点改革以及金融业和房地产业税收下降的影响。

  四是重点行业发展喜忧参半。

商贸流通业、文化创意业和旅游、生活服务业保持较快增长,同比分别增长33.2%、15.4%、20.2%。

金融业和房地产业受两大市场持续低迷的影响,同比分别下降26.1%、7%。

  一季度完成区级财政支出210164万元,同比增支94157万元,增长81.16%,完成预算的22.89%。

  主要科目的增减变化情况分析如下:   一般公共服务支出15285万元,同比增支1455万元,增长10.52%。

完成预算的'
31.01%。

主要是拨付行政单位日常经费。

  国防支出340万元,同比增支105万元,增长44.68%。

完成预算的33.53%。

主要是拨付人防办、人防通讯站和人防工程管理所的日常经费。

  公共安全支出11941万元,同比增支2267万元,增长23.43%。

完成预算的26.83%。环球体育app地址苹果版

主要是拨付公检法司部门的日常经费。

  教育支出13835万元,同比减支399万元,下降2.80%。

完成预算的9.70%。

主要是拨付各中小学校、党校、卫校和社会主义学院的日常经费。

  科学技术支出624万元,同比增支437万元,增长233.69%。

完成预算的1.77%。

主要是拨付科委、科协和科技馆的日常经费。

  文化体育与传媒支出2478万元,同比增支1304万元,增长111.07%。

完成预算的17.22%。

其中拨付全民健身经费140万元,市区联办射击项目经费250万元。

  社会保障和就业支出24756万元,同比增支6816万元,增长37.99%。

完成预算的46.04%。

其中拨付促进就业专项经费2416万元,城市居民最低生活保障资金5000万元,老龄经费1872万元,退役安置经费1000万元,双拥经费280万元。

  医疗卫生支出9008万元,同比减支999万元,下降9.98%。

完成预算的28.46%。

其中拨付人才培养学科建设经费580万元,突发公共卫生事件应急处理经费113万元,防保经费1548万元,贫困精神病人药物、结核病药物减免经费68万元,健康城区创建经费46万元,健康教育专项经费49万元。

  节能环保支出327万元,同比增支123万元,增长60.29%。

完成预算的8.07%。

主要是拨付环保局、环监站和环监支队的日常经费。

  城乡社区事务支出86035万元,同比增支75494万元,增长716.19%。

完成预算的45.96%。

其中拨付旧区改造专项资金40000万元,零星改造专项资金10000万元,重大项目贴息资金20000万元,棚户区改造专项资金1168万元,环建公司补贴4000万元,生活及餐厨垃圾处置费1437万元,垃圾中转站运行费275万元,居民垃圾房保洁队经费140万元,固守队伍经费699万元,市容环境协管经费250万元,灯光电费130万元,绿化调整、整治、搬迁等专项100万元,道路日常养护经费1310万元,非机动车管理经费240万元,水务普查经费97万元。

  资源勘探电力信息等事务支出20317万元,同比增支56万元,增长0.28%。

完成预算的9.64%。

主要是安排产业发展专项资金20000万元。

  商业服务业事务支出62万元,完成预算的32.63%。

主要是拨付旅游局的日常经费。

  金融监管等事务支出37万元,同比增支27万元,增长270%,完成预算的33.04%。

主要是拨付金投办日常经费。

  国土资源气象等事务支出425万元,同比增支71万元,增长20.06%。

完成预算的20.74%。

主要是拨付房管局日常行政经费。

  住房保障支出22177万元,同比增支20172万元,增长979.17%。

完成预算的59.60%。

主要是拨付公租房运营经费20000万元,廉租金、租金减免1000万元,落政经费1000万元。

  其他支出2517万元,同比减支12784万元,下降83.55%。

完成预算的3.19%。

其中拨付援疆经费200万元,市民帮困专项经费500万元。

  一季度,区域经济总体保持平稳发展。

二季度我们将进一步强化收入预测分析和各类收入管理,及时掌握预算执行中出现的新情况、新问题,努力保持财政收入平稳较快增长,为完成全年预算任务打下良好基础。

预算执行情况报告(2)

  5、社会保障和就业支出本级预算安排18300万元,比上年增安2978万元,按照“
托底”
要求,安排民生社保配套资金,其中机关事业单位离退休人员津补贴提标配套增加2000万元;
增安基本医疗补助、离退休补充医疗、改制企业离退休职工IC卡等350万元;
按人均2000元/
年,增加退役安置补助配套资金145万元;
新增重度残疾人困难补贴配套资金200万元;
五保户补助标准由人均2900元/
年提高到3200元/
年,增加251万元,增安城乡低保提标304万元。

  6、医疗卫生支出本级预算安排15562万元,比上年增安2506万元。

其中“
新农合”
补助配套由人均320元提高到380元,增加582万元;
公共卫生县级配套由人均35元提高到40元,增加111万元;
增安基层卫生机构绩效工资补助420万元;
增安公立医院改革经费100万元,增安50万元村级卫生室基药补偿;
增安城乡居民医保、医疗救助(缴费救助)、伤残军人医疗费等特殊群众医疗救助233万元,增安边远乡镇医务人员特殊工作补助200万元;
按政策增安离任老村医解困配套资金20万元,调剂安排城镇独生子女父母奖励资金180万元,安排食品安全检测中心建设配套资金200万元。

  7、城乡社区事务支出安排11702万元,比上年增安1008万元,其中城区扩容增加绿化养护扩面和路灯电费补差增安350万元,增加清扫保洁和水上环卫205万元,污水处理费增加510万元,加大城市公益性事业保障力度。

整合上级资金900万元,共安排1000万元加快推进“
两江四岸”
整治建设和开发工作。

  8、农林水事务支出县本级安排5684万元,加上上级固定补助及预通知专项补助6950万元,合计安排支出11634万元,继续安排现代农业产业发展项目100万元,落实农业保险补贴、农作物良种补贴、农村购置补贴、畜牧良种补贴政策、退耕还林、森林生态公益林、造林补贴等专项补助政策,继续安排封山育林资金500万元,加强林业生态建设;
安排涉农项目整合资金200万元,加上水利300万元,交通600万元,上级一事一议奖补1000万元,合计安排整合资金2100万元,积极争取农村公共服务综合改革试点、农村公益事业集中连片整治试点,用于农村基础设施建设奖补。

  9、保障性住房支出本级预算安排500万元,加上上级补助预计2000万元,合计安排2500万元。

其中农村安居房1000万元,公租房建设和棚户区改造1500万元,并将整合其它危房改造专项资金和融资资金,加快保障性住房建设。

  10、调剂整合财力安排重点工作启动经费,其中乡村规划200万元、城区视频监控建设500万元,创园、创文、治超各100万元,适当安排产业发展奖励和零星工程建设经费。

  11、根据《预算法》要求,安排资金2000万元,设立预算稳定调节基金,改进预算控制方式,积极防范财政风险。

  除此之外,因财力十分有限,其他相关支出基本维持上年水平,非生产性支出和部分工程建设等支出大幅压缩,甚至未作安排,敬请各级各部门给予理解和包容。

同时,各级各部门一定要强化过“
紧日子”
意识,着力控减公务支出,勤俭办事,齐心协力共渡难关。

  三、完成2016年财政预算目标任务的主要措施   为确保全年任务圆满完成,我们将咬住工作目标,把握工作重点,推动工作创新,狠抓工作落实。

  (一)以抓收为第一任务,着力强化财税征管   一是强化重点税源管理。

把握“
营改增”
、资源税等改革走向,加强政策对接,顺应改革要求,完善征管机制。

继续强化重点税源企业、重点税种、重点区域税收跟踪管理。

进一步完善矿产资源税费信息化统征,合理编制土地出让和资产处置计划,有序推向市场,加大尾款清收,确保重点收入顺畅入库。

二是主攻薄弱环节堵漏。

认真清理和从严落实财税优惠政策,切实查找征管薄弱环节,重点在改进和完善交通运输业、个体零散税收代扣代收、建筑耗材、出租房屋等税收征管方面要有新突破,继续实施河砂、出租车经营权等公共资源出让,确保应入尽入,应收尽收。

三是健全考核调度制度。

进一步完善重点税源通报制度、乡镇财税考核制度、重点工作点对点调度制度,加强税情分析研判,健全齐抓共管的协税护税机制。

  (二)以法治为第一意识,着力刚化预算执行   一是强化预算法治意识。

加强《预算法》学习、宣传,扭转传统的思维定势、惯性行为,让践行新《预算法》成为理财人的自觉行动,积极推进依法理财。

二是完善预算体系。

落实全口径预算制度,编全专项预算,编细项目预算,编实部门预算,将财政收支全面纳入预算管理。

三是刚化预算执行。

严格执行年度预算,坚持先有预算,后有支出,原则上不得新增支出口子,不得超预算或无预算安排支出,严禁国库垫付或暂借,清理和规范同财政支出或生产总值挂钩事项。

积极推行预决算公开工作,2016年将把所有单位部门预决算纳入公开范围,自觉接受社会监督。

  (三)以改革为第一动力,着力推动管理创新   一是调整县乡财政体制。

预算执行财务报告怎么写,预算执行情况说明怎么写

实事求是界定县乡收支范围,完善重点税源管理制度,增强乡镇活力。

二是推动政府融资改革。

按照上级政策要求,科学甄别债务类型,严格分类处理,加强与上对接,创新融资方式,争取债券发行,探索和尝试PPP营运模式,进一步规范政府举债行为,确保债务风险可控。

三是深化预算管理改革。

按照改革要求,编制中期财政规划,实行项目预算滚动管理,设立预算稳定调节金,尝试建立跨年度预算平衡机制。

尝试建立结余资金收回制度、专项资金设置和退出机制,规范结余和专项资金管理,健全专项资金分配办法,盘活存量资金,打破项目和资金固化格局,进一步改进预算管理和控制方式。

  (四)以绩效为第一目标,着力加强跟踪监管   一是扩大绩效评价试点。

按照“
全面覆盖、突出重点”
的原则,对部门单位的专项资金、民生资金列为评价范围,改进评价方式,加大评价结果应用,强化绩效目标管理。

二是深入推进增收节支工作。

继续严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》等规定,进一步规范津补贴和福利待遇发放,完善公务卡结算制度,强化重点工程会计集中核算、基建评审、政府采购等工作,配合公务用车改革,优化信息技术、票据、帐户、会计核算等基础工作,严格公务支出管理,推行“
三公”
经费公开,严肃查处违规违纪行为,着力厉行节约,制止浪费。

三是切实加强乡村财务管理。

认真贯彻《湖南省乡镇财政管理条例》,继续创新乡镇财政精细化管理,规范乡镇预算工作,狠抓“
三资”
管理制度贯彻落实;
加强惠农政策业务培训,继续改进惠农补贴资金“
一卡通”
发放机制,确保基层财务规范、有序、高效运行。